Voorkom hoge belastingen

Een lijfrenteproduct is bedoeld als aanvulling op uw pensioen. Om een lijfrentekapitaal te laten uitbetalen zijn er belastingregels om rekening mee te houden.

Lijfrentepolissen die de einddatum bereiken moeten binnen 1 vol jaar na het jaar waarin ze expireren, worden aangepast. Niet aanpassen betekent in de meeste gevallen dat de verzekeraar 49,5% belastingheffing en 20% revisierente doorberekent. De polis wordt dan afgekocht, oftewel: stopgezet.

Veel polissen lopen echter af op 65 jaar, omdat dit de oude AOW leeftijd was. In de wet staat dat een lijfrente-uitkering (nieuw regime) pas mag plaatsvinden vanaf het jaar waarin AOW genoten wordt. Hier ligt het probleem.

De oplossing: Wij kunnen u helpen aan een bank of beleggingsrekening waarbij u zonder fiscale gevolgen 2 vliegen in 1 klap regelt. De einddatum van de polis is geen probleem meer en vaak kunnen wij ook zorgen voor een beter of veiliger rendement.

Optie 1: lijfrente uitkeren

Kunt u de lijfrente laten uitkeren zonder fiscale consequenties? Laat dit eerst uitzoeken. Of doe de gratis 2 minten- test.

Vervolgens maakt u een keuze over wat u met het kapitaal wilt doen. Wij maken een vergelijk uit verschillende aanbieders.

Maakt een keuze uit:

– Looptijd (meestal minimaal 5 jaar)
– Aantal uitbetalingen (maandelijks, per kwartaal of jaarlijks)
– Vanaf wanneer de uitbetalingen starten (meestal vanaf AOW datum, uitzonderingen mogelijk)
– Of u met het resterende bedrag wilt doorbeleggen

Win gedegen advies in: Veel websites bieden snelle oplossingen aan voor het uitkeren van uw lijfrente. Maar let op! Dit gaat vaak om execution only. Hierbij ontvangt u geen advies van een erkend adviseur en regelt u alles zelf, tegen een kleine vergoeding. Bij advies-gevoelige producten zoals lijfrentes raadt de AFM (autoriteit financiële markten) aan om professioneel advies in te winnen, indien u weinig kennis heeft van dergelijke producten.

Optie 2: lijfrente uitstellen

Veel polissen lopen af op 65 jaar, omdat dit de oude AOW leeftijd was. In de wet staat dat een lijfrente-uitkering pas mag plaatsvinden vanaf het jaar waarin AOW genoten wordt. Deze polissen moeten nu dus veelal worden uitgesteld. Niets doen is vaak geen optie: dit kan fiscale gevolgen hebben.

Hierop is een wettelijke uitzondering gemaakt voor oude polissen, de zogenaamde Oud Regime polissen.

Ook zijn er een paar overgangsregelingen van toepassing die op deze regeling een uitzondering betekenen. Die overgangsregelingen zijn ontstaan na het afschaffen van de VUT in 2005 en na de aanpassing van de AOW leeftijd in 2013.

Daarbij hebben veel mensen ook nog eens een aantal polissen die makkelijk in verschillende regimes kunnen zitten en verschillende overgangsregelingen kennen.

De oplossing: bij het uitstellen van uw lijfrente heeft u verschillende opties. Soms kunt u bij uw huidige verzekeraar blijven, maar vaak is het voordeliger om naar een andere partij over te stappen. Hier behaalt u b.v. een beter rendement, of kunt u over een x-aantal jaar makkelijk switchen van uitgestelde- naar uitkerende lijfrente.

Optie 3: lijfrente afkopen

Een uitkering ineens is mogelijk. Meestal is dit fiscaal ongunstig. Koop een lijfrente daarom nooit zomaar af zonder eerst advies in te winnen. 

Bij lijfrentes geldt de omkeerregeling. Op het moment dat het wordt uitgekeerd, moet er nog belasting over betaald worden. Houd er rekening mee: vanaf uw AOW leeftijd geldt er doorgaans een lager belastingtarief. 

Koopt u de lijfrente in 1 keer af? Dan betaalt u over de gehele waarde inkomstenbelasting. De verzekeraar houdt vaak 49% in, u kunt daarna de teveel betaalde belasting terugvragen bij de jaarlijkse belastingteruggave. 

Daarnaast is bij afkoop ook 20% revisierrente verschuldigd. Hierop zijn 2 uitzonderingen:

– Uw lijfrente heeft een waarde van maximaal € 4.607,- (2022)
– Uw lijfrente valt onder het Oud-regime

De oplossing: laat controleren welke gevolgen afkoop voor u heeft. Wij kunnen u naast adviseren ook begeleiden in het afkoopproces.